人民银行关于印发《关于中国支付体系发展（2011-2015年）的指导意见》的通知
中国人民银行
人民银行关于印发《关于中国支付体系发展（2011-2015年）的指导意见》的通知
银发〔2012〕4号
中国人民银行上海总部；各分行、营业管理部；各省会（首府）城市中心支行；各副省级城市中心支行；国家开发银行；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行；中国邮政储蓄银行；中央结算公司、中国银联、上海清算所、支付清算协会：
根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》，结合“十二五”期间我国支付体系发展需要，人民银行组织相关部门制定了《关于中国支付体系发展（2011-2015年）的指导意见》，现印发给你们，请认真学习并组织贯彻执行。
人民银行
二〇一二年一月五日
关于中国支付体系发展（2011-2015年）的指导意见
支付体系是经济金融体系的重要组成部分，是一国经济金融运行的基础。安全、高效的支付体系不仅有利于密切各金融市场有机联系，改善金融服务，推动金融创新，促进经济增长，满足社会公众日益增长的支付服务需求，而且有利于防范金融风险，维护金融稳定，坚定社会公众对货币及其转移机制的信心。本指导意见主要阐明当前和今后一段时期支付体系发展的政策取向，明确支付体系建设的工作重点，引导支付服务市场的主体行为，是为促进我国支付体系建设、适应经济金融发展而发布的第一个支付体系中期发展指导性文件，是政府相关职能部门履行职责的重要依据。
一、发展现状
（一）支付体系建设成就。
近年来，我国支付体系建设取得显著成就，在促进经济社会发展方面发挥了重要作用。支付体系服务主体多元化发展，形成包括中国人民银行、银行业金融机构和其他机构的组织格局。人民币银行结算账户管理体系不断完善，金融账户实名制稳步落实。非现金支付工具广泛应用，形成以票据和银行卡为主体，互联网支付、移动支付等电子支付为补充的工具系列。支付清算结算基础设施不断完善，建成以中国人民银行支付系统为骨干，银行业金融机构行内支付系统为主体，银行卡跨行交易清算系统、外汇结算系统等为重要组成部分的系统架构。支付体系监督管理机制初步形成，建立了支付清算结算法律法规制度框架，确立了“安全”和“高效”并重的监管目标，明确了监管范围和监管手段，风险防范能力不断增强。农村地区支付服务广度不断拓展，农村支付服务环境持续改善。跨境贸易人民币结算和投资有序开展，跨境人民币清算渠道初步形成。
（二）支付体系发展面临的机遇和挑战。
我国支付体系发展前景广阔、任重道远。未来一段时期，支付体系建设面临难得的历史机遇：经济社会持续快速发展，交易活动日益频繁，支付服务需求旺盛。金融改革深入推进，金融市场逐步完善，市场的广度和深度不断拓展。综合国力显著增强，对外经贸往来日益密切，人民币的国际地位持续提升。国际社会愈加关注利用支付体系防范系统性金融风险的重要性，积极制定和出台金融市场基础设施国际标准和准则。国际金融危机的影响强化了监督管理支付系统、证券结算系统、中央对手等金融市场基础设施的必要性。这些因素一方面对我国支付体系建设提出了更高的要求，另一方面也为支付体系加快发展提供了良好的环境和机遇。
同时，我国支付清算结算法规制度亟待更新完善、支付系统与证券和外汇结算系统需进一步协调发展、城乡支付服务环境发展不平衡、市场机制的主导作用尚未充分发挥、支付体系监管协调机制不完善等问题依然突出，支付体系建设面临新的形势和挑战：支付服务需求日益多样化、差异化和个性化，推动各种业务不断创新；支付工具电子化趋势明显，电子商业汇票应用方兴未艾，银行卡普及率和创新能力不断提高，预付卡、互联网支付、移动支付发展迅猛；支付服务市场竞争激烈，支付机构参与支付服务市场丰富了以银行业金融机构为基础的支付服务主体格局；现代信息技术在支付领域广泛应用，支付信息安全的重要性愈发突出；支付结算系统的相互依赖性不断加深，支付体系复杂性增强，支付体系监管面临新的挑战。在新形势下推进我国支付体系建设，着力解决突出问题，化挑战为机遇，是当前保持经济金融平稳运行和实现支付体系科学发展的内在要求。
二、指导思想、基本原则和主要目标
（一）指导思想。
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以建设安全、高效的支付体系为宗旨，全面推动支付体系的科学发展，鼓励创新，防范支付风险，维护金融稳定，促进社会经济发展。
（二）基本原则。
——坚持循序渐进，统筹兼顾。坚持支付基础设施建设与法规制度建设同步推进，促进支付系统与外汇结算系统、证券结算系统协调发展。坚持支付体系建设的统筹规划和循序渐进，逐步缩小城乡支付服务环境差距，推动境内支付与跨境支付统筹发展，实现支付体系全面协调可持续发展。
——坚持市场主导与政府推动相结合。全面发挥市场机制在支付体系发展中的主导作用，优化支付服务市场安排，促进行业自律，优化市场秩序，鼓励公平竞争，满足社会多样化支付服务需求。充分重视政府在加快支付基础设施建设、促进非现金支付工具发展、推进支付产业信息标准制定、强化支付体系监督管理中的推动作用，依法发展、依法监管。
——坚持鼓励创新与防范风险并重。积极支持以市场需求为导向的各类业务创新。有效开展支付体系监督管理，引导支付服务市场规范发展，防范支付风险，促进支付服务环境不断优化。
（三）主要目标。
进一步完善以服务社会公众为宗旨，以满足支付需求为导向，中国人民银行、银行业金融机构、支付机构以及各类清算组织、外汇结算机构、行业自律组织等共同参与的支付体系服务主体多元化格局。建立健全有利于规范管理和风险防范、促进市场竞争和金融创新、维护消费者合法权益的支付清算结算法律法规与监督管理体系。完善以中国人民银行支付系统为中枢，银行业金融机构行内支付系统为基础，外汇结算系统等为重要组成部分，银行卡跨行交易清算系统及其他零售支付系统并存的现代支付清算结算网络体系。完善以票据和银行卡为主体，以电子支付方式为发展方向，适应多种经济活动需要的支付工具体系。进一步健全以金融账户实名制度为基础，以不断优化的金融账户管理手段为支撑的金融账户管理体系。研究支付交易信息标准，促进支付清算结算系统互联互通、信息共享和业务协同，为加强支付体系监管提供基础支撑。结合农村地区不同支付服务需求，创新和推广非现金支付工具，引导因地制宜地布设各类配套设施，全面改善农村支付服务环境。积极开展支付体系国际交流与合作。
三、主要任务
（一）健全支付体系法律法规制度，夯实支付体系发展的法律基础。
研究制定支付系统管理法规制度。完善支付系统规则设计，明确支付指令、结算最终性和轧差安排的法律地位及法律效力，做好与《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国企业破产法》、《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律的衔接。提升支付系统管理制度的法律层次，研究拟订《支付系统监管条例》、《非金融机构支付服务管理条例》。制定重要支付系统判断标准，提高重要支付系统监管透明度，切实防范系统性风险，保障系统参与者及社会公众的合法权益。
建立健全非现金支付工具法规制度。推动《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》的修订工作，明确电子票据的法律地位及法律效力。推动出台《银行卡条例》，做好《银行卡收单业务管理办法》的制定实施工作。制定与完善互联网支付、移动支付等新兴支付方式的业务管理办法。整合完善人民币银行结算账户管理制度，统一规范人民币银行结算账户管理。
完善外汇结算法规制度。明确外汇交易集中清算的法律地位，确保外汇交易的结算最终性，保障清算机构对担保品优先受偿权。理顺外汇交易、清算、结算机构及市场参与者的法律关系，明确各主体间市场协议的法律地位，保障各参与者的合法权益。增强交易、清算、结算过程之间的信息互通与共享。
完善债券交易结算法规制度。推动债券电子簿记法规建设，保障电子化证券的法律权利。研究明确债券结算机构、金融机构和投资者之间的法律关系。处理好《中华人民共和国证券法》与《中华人民共和国企业破产法》相关规定的衔接，落实保障证券结算优先原则，确保结算最终性。
完善支付清算结算服务收费定价机制。根据经济金融的改革与发展水平，不断完善支付清算结算服务收费定价机制，推动支付服务市场化、规范化发展，倡导风险、成本与收益相匹配的定价策略，保护消费者合法权益。协调推动农村地区非现金支付服务优惠支持政策出台，有效降低农村地区非现金支付工具使用成本。
（二）扎实推进金融基础设施建设，构建安全高效的资金、证券结算系统网络。
完善支付清算网络体系。整合中国人民银行支付系统，建成功能更完善、架构更合理、管理更先进的第二代支付系统，合理规划和部署现有应用系统迁移工作。推进支付体系灾备体系建设，提高业务连续性保障能力。充分发挥银行业金融机构行内支付系统的基础性功能。积极支持各类市场主体在零售支付系统建设中发挥作用，推动零售支付系统服务功能的持续优化，为社会公众提供更加安全、便捷、低成本的支付服务。鼓励提供灵活多样的系统接入方式，广泛支持农村地区银行业金融机构使用各类支付清算系统，推进农村地区支付环境建设。
提升外汇结算系统功能。研究推动外汇结算系统与境内外支付系统的衔接应用，提高外汇结算效率。进一步丰富外汇结算系统功能，支持外汇业务创新，努力推进外汇交易同步收付（PVP）的实施，有效防范外汇结算风险。
加强债券市场基础设施建设。研究多币种证券清算结算及跨境交易的清算结算，推动实现债券市场净额结算。研究推动债券结算系统功能优化，支持资本市场发展与创新，不断满足新业务、新产品的结算需求。提高利用中央银行货币进行证券资金结算的比重，发挥支付系统与证券结算系统联合运行的优势。
协调支付系统和证券结算系统的发展。完善各系统的准入、退出标准，研究各系统之间互联互通标准，实现各系统的协调发展，进一步发挥支付系统和证券结算系统在货币政策、金融市场、金融创新和经济发展方面的支持作用。完善各系统的危机处置预案和应急计划，健全各系统安全稳定运行的评估机制和考核机制，切实提高各系统应对突发事件的处置能力，稳步提升各系统的安全性与可靠性。协调支付系统和证券结算系统之间的结算过程，有效防范跨系统风险。
（三）鼓励非现金支付工具发展创新，推动非现金支付工具的普及应用。
继续推动票据业务创新。支持和推动票据影像业务和电子票据的发展，降低票据处理成本、提高票据支付效率，保障票据支付安全。充分发挥电子商业汇票系统效能，研究引入电子票据新品种，推动票据市场统一化、电子化进程。提升纸质票据防伪技术及核验水平，确保票据使用安全。
大力支持银行卡产业发展。规范银行卡发行。继续扩大银行卡受理范围，不断改善受理环境，全面促进银行卡应用，提高支农、惠农卡普及率。规范收单市场秩序，强化特约商户和受理终端管理。推动金融IC卡（金融集成电路卡）与公共服务应用的结合。建立科学合理的银行卡业务发展评估指标体系，完善银行卡业务发展量化考核机制。进一步加强银行卡风险管理，完善联合整治银行卡违法犯罪工作机制，加大打击银行卡违法犯罪活动的力度。
推动新兴电子支付业务健康有序发展。完善电子支付业务规则和风险控制措施，加强电子支付标准建设，鼓励新兴电子支付业务发展。加强银行业金融机构电子支付管理，规范支付机构电子支付平台的发展。强化对支付机构的信息安全和风险管理要求，保障客户资金安全，促进电子支付业务健康发展。
积极推动非现金支付工具的普及推广。加大支付结算知识宣传普及力度，推动银行业金融机构加大非现金支付工具配套设施布放力度，引导和鼓励社会公众使用非现金支付工具。紧密结合农村实际，充分利用农村地区网络通信设施，推动切合农村实际的电子支付工具在农村地区的应用和普及。鼓励和推动非现金支付工具在国家粮食、农副产品收购以及果蔬、农业生产资料等各类专业市场的广泛应用。
（四）优化账户服务和管理，增强社会诚信意识。
推进落实金融账户实名制。加强落实账户实名制监督检查，探索建立落实账户实名制长效机制。加强身份识别手段，提高身份识别有效性，完善联网核查公民身份信息系统功能，探索建立信息共享机制，健全联网核查疑义信息反馈核实及争议处理机制。
改进银行账户管理体系。研究拟订《人民币银行结算账户管理条例》。研究完善金融账户账号编码规则，建设全国集中人民币银行结算账户管理系统。不断完善银行账户司法、税务、审计等有权部门查询、冻结、扣划制度，依法保护各方的合法权益。提高农村地区银行账户的普及率，在依法合规、防范风险的前提下，适当简化开户手续，促进农村地区银行账户的开立和使用，为非现金支付结算业务发展创造便利条件。
（五）加强支付体系监督管理，维护支付体系安全稳定运行。
明确支付体系监督管理的重点。充分发挥中国人民银行维护支付、清算系统正常运行的职能及相关金融行业监管部门在金融体系中的法定监管作用，加强对支撑金融市场运行的支付系统和证券结算系统等的监督管理。及时完整地获取金融市场的交易和风险敞口信息，加强监控同一金融机构作为多个系统参与者时所承受的信用风险和流动性风险，尽早发现、预警和防范系统性风险，切实维护支付体系的安全、高效与稳定运行。
强化支付体系监督管理措施。合理设计支付体系统计监测指标，进一步完善支付信息采集、汇总、分析手段。参照《重要支付系统核心原则》、《证券结算系统建议》等国际标准，适时开展各类支付清算结算基础设施的评估工作。
完善支付体系监管机制。建立健全中国人民银行、金融行业监管部门的监管协调机制，有效形成监管合力。切实推动支付清算行业自律管理，维护支付服务市场的竞争秩序。加强人才队伍建设，提高监督管理水平。加强监管部门与社会公众的沟通，提高支付体系监管透明度。
健全支付机构监管机制。落实《非金融机构支付服务管理办法》及配套措施，明确支付机构从事网络支付、预付卡发行与受理、银行卡收单等支付服务的资质和要求，引导督促支付机构规范发展。建立健全“政府监管、行业自律、公司治理、自我约束”的非金融机构支付业务监管体系，有效防范支付风险，切实保障消费者资金安全，维护支付服务市场的稳定运行。
（六）加强支付体系国际交流与合作。
积极参与支付结算国际交流与合作。积极参与支付清算结算国际和区域性合作组织，研究国际国内支付体系标准衔接机制，在支付结算国际规则与国际标准制定方面发挥更大作用。统筹研究跨境人民币业务处理系统建设以及跨境债券平台基础设施建设，为跨境经贸往来和金融中介活动提供更加可靠的清算结算安排。研究加强跨境人民币支付信息安全管理，确保我国金融信息安全。
推进支付服务市场对外开放。支持银行业金融机构积极开展国际结算业务，在风险可控和经济可行的前提下，推动业务、机构不断向境外延伸。畅通人民币跨境支付渠道，完善人民币跨境清算体系。推动境内及跨境外币支付系统协调发展，提高外币支付效率。
四、组织实施
（一）明确实施责任。
中国人民银行依法加强规划制定与实施的组织领导，牵头制定各项目标任务的分解落实方案，完善工作机制，落实工作责任，建立指导意见实施情况的监测评估制度，强化对指导意见实施情况的跟踪分析。
（二）加强统筹协调。
中国人民银行切实履行职责，加强指导意见实施的统筹协调。各有关部门积极配合、密切协作、加强沟通，建立健全中国人民银行、金融行业监督管理部门的合作机制、工作协调联动机制，充分发挥金融业监督管理部门的监管作用，加强监测和评估，维护支付体系的稳定，共同确保目标和任务落到实处。
（三）营造良好舆论环境。
在城市和农村广泛宣传支付结算知识，培育社会公众的现代支付理念。切实加强对支付安全知识的宣传教育，不断提高社会公众防范支付风险的意识和能力。大力宣传国家支付体系建设的政策导向和重要意义，为指导意见的实施创造良好的社会环境和舆论氛围。
保险业务外汇管理暂行规定
国家外汇管理局 中国保险监督管理委员会
国家外汇管理局、中国保险监督管理委员会关于发布施行《保险业务外汇管理暂行规定》的通知
（2002年9月24日 国家外汇管理局中国保险监督管理委员会发布）
汇发〔2002〕95号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各保监办，各保险公司，各外汇指定银行：
为促进我国保险市场发展，规范保险市场外汇收支，国家外汇管理局、中国保险监督管理委员会联合制定了《保险业务外汇管理暂行规定》(以下简称《规定》)，自2002年11月1日起正式实施。
现将此《规定》印发给你们，并请各分局转发所辖分支局、外汇指定银行(包括外资银行)，各保监办转发所辖保险公司和相关机构，各保险公司、各中资外汇指定银行转发下属分支机构，遵照执行。
附件：《保险业务外汇管理暂行规定》
二ＯＯ二年九月二十四日
保险业务外汇管理暂行规定
第一章总则
第一条为了规范中华人民共和国境内外汇保险活动，完善保险业务外汇管理，根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国外汇管理条例》和《中华人民共和国外资保险公司管理条例》，制定本暂行规定。
第二条本暂行规定所称外汇保险，是指根据保险合同约定，支付保险费、赔偿或给付保险金均以外币计价结算的商业保险。外汇保险包括外汇财产保险、外汇人身保险和外汇再保险。
第三条在中华人民共和国境内经营外汇保险，保险项下外汇收支、结汇、售汇、外汇账户的开立和使用等，适用本暂行规定。
第四条保险公司及其分支机构（以下简称保险经营机构）经营外汇保险业务，应当使用外汇向投保人收取保险费、向被保险人（受益人）赔偿或给付保险金，以及进行保险合同结算。
第五条国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）依照本暂行规定，负责核准保险经营机构外汇业务资格，对保险业务项下的外汇收支、结汇、售汇和外汇账户实施监督管理。
中国保险监督管理委员会及其派出机构（以下简称保监会）按照《保险法》等有关规定对保险经营机构外汇保险的经营活动实施监督管理。
第六条在中华人民共和国境内从事外汇保险活动，应当遵守中国有关法律、法规以及保监会和外汇局的有关规定。
第二章保险经营机构外汇业务的市场准入和退出管理
第七条保险经营机构从事外汇保险等外汇业务，应当向外汇局提出申请，经外汇局核准业务资格并取得《经营外汇业务许可证》。
保险经营机构应当在核准的业务范围内经营，不得擅自经营或者超范围经营外汇业务。
《经营外汇业务许可证》是保险经营机构依法经营外汇业务的法定证明文件，由国家外汇管理局统一印制，有效期为三年。
第八条经外汇局核准，保险经营机构可以经营下列部分或者全部外汇业务：
（一）外汇财产保险；
（二）外汇人身保险；
（三）外汇再保险；
（四）外汇海事担保；
（五）外汇投资；
（六）资信调查、咨询业务；
（七）国家外汇管理局核准的其他外汇业务。
保险经营机构从事外汇财产保险、外汇人身保险和外汇再保险，应限于保监会核准的险种；保险经营机构从事外汇投资，应限于国务院金融监督管理部门批准的投资渠道。
第九条符合下列条件的保险公司可以申请开办外汇业务：
（一）经保监会批准从事保险业务；
（二）具有规定数额的实收外汇资本金或者实收外汇营运资金；
具有法人资格的保险公司，资本金在人民币5亿元以上（含5亿元）的，应当包括不少于500万美元或者其他等值外汇的实收外汇资本金；资本金在人民币5亿元以下的，应当具有不少于200万美元或者其他等值外汇的实收外汇资本金。
营运资金在人民币5亿元以上（含5亿元）的外资保险分公司应当具有不少于500万美元或者其他等值外汇的实收外汇营运资金；营运资金在人民币5亿元以下的，应当具有不少于200万美元或者其他等值外汇的实收外汇营运资金。
（三）具有完善的内部控制制度和资金管理制度；
（四）具有外汇局确认资格的外汇业务主管人员；
（五）遵守国家法律、法规和有关外汇管理规定，无重大违规、违纪行为发生。（六）国家外汇管理局要求的其他条件。
第十条保险公司应当持下列文件和资料，向所在地外汇局提出开办外汇业务申请；所在地外汇局初审合格的，逐级上报国家外汇管理局核准，并由国家外汇管理局向合格的保险公司发放《经营外汇业务许可证》：
（一）经营外汇业务的申请书及可行性报告；
（二）保监会颁发的《经营保险业务许可证》正、副本复印件；
（三）保监会批准的公司章程（外资保险分公司提供其总公司的公司章程）；
（四）会计师事务所对其外汇资本金或者外汇营运资金的验资报告（正本）；
（五）保险公司外汇业务主管人员的名单、履历及外汇局核发的从业资格证明文件；
（六）与申请外汇业务相应的内部控制制度和外汇资金管理制度；
（七）国家外汇管理局要求的其他文件和资料。
保险公司获得国家外汇管理局颁发的《经营外汇业务许可证》后，可以授权其分支机构向所在地外汇局申请开办外汇业务。
第十一条保险公司分支机构应当持下列文件和资料，向所在地外汇局提出开办外汇业务申请；所在地外汇局初审合格后报上级外汇分局核准，由其发放《经营外汇业务许可证》。各分局应在核准保险公司分支机构经营外汇业务后一个月内向国家外汇管理局备案：
（一）所属保险公司对其经营外汇业务的授权书；
（二）开办外汇业务申请书（包括业务需求、人员配置、营业场所和设施等情况）；
（三）所属保险公司《经营保险业务许可证》和《经营外汇业务许可证》正、副本复印件；
（四）外汇业务主管人员的名单、履历及外汇局核发的从业资格证明文件；
（五）与申请外汇业务相应的内部控制制度和外汇资金管理制度；
（六）外汇局要求的其他文件和资料。
第十二条保险经营机构可以根据业务发展的需要，持下列文件和资料，根据本暂行规定第十条或第十一条规定的程序，向外汇局申请扩大外汇业务：
（一）扩大外汇业务范围的申请书和可行性报告；
（二）《经营外汇业务许可证》有效期内的外汇业务经营和财务情况报告；
（三）《经营外汇业务许可证》正、副本复印件；
（四）新增外汇业务主管人员的名单、履历及外汇局核发的从业资格证明文件；
（五）与申请外汇业务相应的内部控制制度和外汇资金管理制度；
（六）外汇局要求的其他文件和资料。
第十三条《经营外汇业务许可证》到期后继续经营外汇业务的保险经营机构，应当在《经营外汇业务许可证》到期三个月前持下列文件和资料，根据本暂行规定第十条或第十一条规定的程序，向外汇局申请重新核准经营外汇业务资格：
（一）继续经营外汇业务的申请书；
（二）近３年外汇业务经营和财务情况报告；
（三）会计师事务所出具的外汇资本金或者外汇营运资金的审计报告；
（四）原《经营外汇业务许可证》正、副本复印件；
（五）外汇局要求提供的其他文件和资料。
保险公司分支机构可以提供上级公司同意其继续经营外汇业务的授权书代替第（三）项要求的审计报告。
第十四条保险经营机构终止外汇业务，应持下列文件和资料，根据本暂行规定第十条或第十一条规定的程序，向外汇局提出申请：
（一）终止外汇业务的申请书；
（二）终止外汇业务的详细说明（包括申请终止外汇业务的原因和终止外汇业务后债权债务处理措施、步骤等）；
（三）《经营外汇业务许可证》正、副本复印件；
（四）经会计师事务所审计的近3年本外币资产负债表等财务报表；
（五）董事会或者上级公司签署的同意其终止外汇业务的文件；
（六）外汇局要求的其他文件和资料。
第十五条保险经营机构有下列情形之一的，外汇局应当终止其外汇业务，并注销或吊销其《经营外汇业务许可证》：
（一）因分立、合并或公司章程规定的解散事由出现而解散的；
（二）被保监会吊销其《经营保险业务许可证》的；
（三）被人民法院依法宣告破产的；
（四）国家法律、法规规定的其他情形。
第十六条外汇局应当在收到保险经营机构申请开办、扩大、重新核准经营外汇业务资格的完整文件后三个月内，做出核准或者不核准的决定，并书面通知申请的保险经营机构。
经外汇局核准经营外汇业务的保险经营机构，应当自收到核准文件后一个月内到国家外汇管理局或其分局申领《经营外汇业务许可证》。过期没有申领的，外汇局的核准文件自动失效。
未经外汇局核准经营外汇业务的保险经营机构，在外汇局做出不核准决定后一年内不得申请经营外汇业务。
经外汇局核准终止外汇业务的保险经营机构，应当自收到核准文件后一个月内向原发证机关缴销其《经营外汇业务许可证》。
第三章保险经营机构外汇业务管理
第十七条保险公司应当按照《中华人民共和国保险法》和保监会有关规定，足额、及时提取外汇保险各项准备金，并遵守保监会制定的偿付能力监管指标和资金运用指标。
第十八条保险公司外汇资金运用，应限于国务院规定的资金运用形式，并按规定向国家外汇管理局申请开立专门的外汇资金运用账户进行管理。
第十九条保险公司从事外汇海事担保应遵守国家有关对外担保管理规定。
第二十条经批准经营外汇业务的保险经营机构，可以在境内银行开立外汇经营账户，并于开户后10个工作日内到所在地外汇局备案。
保险公司因业务需要在境外开立外汇账户，应当经原发放《经营外汇业务许可证》的外汇局批准。保险公司的分支机构不得在境外开立外汇账户。
第二十一条保险经营机构外汇经营账户使用范围如下：
（一）外汇保险费的收入和支出；
（二）外汇保险赔偿或给付保险金的收入和支出；
（三）外汇再保险分保费及相关手续费的收入和支出；
（四）外汇再保险项下的赔偿或给付保险金的收入和支出；
（五）其他经常项目和经批准的资本项目外汇收入和支出。
第二十二条保险公司与其分支机构之间，以及同一保险经营机构外汇账户之间的外汇资金往来，可以直接在开户银行办理境内划转手续，但应符合相应外汇账户收支范围。
第二十三条保险公司将外汇资本金或者营运资金转换成人民币资本金或者营运资金，以及人民币资本金或者营运资金转换成外汇资本金或者营运资金，应当经国家外汇管理局批准。
保险公司因经营亏损造成外汇资本金不足的，经国家外汇管理局批准后可以按会计年度购汇补足外汇资本金；保险公司分支机构因经营亏损造成外汇营运资金不足的，经国家外汇管理局批准后由其总公司按会计年度补足外汇营运资金。
保险经营机构在终止外汇业务并依法清理其外汇债权债务后，剩余外汇应当结汇。
第二十四条保险公司外汇净收益在扣除弥补经营亏损和提取外汇公积金后的剩余部分，应当在会计年度终了后四个月内，或者在董事会批准当年分配方案后10个工作日内结汇，并在结汇后5个工作日内报国家外汇管理局备案。
外资保险公司外方股东根据董事会决议和保监会批准文件分配所得年度经营收益，经所在地外汇局核准后可以汇出。其中，分配所得人民币收益经所在地外汇局核准后可以购汇汇出。
第二十五条保险经营机构外汇业务项下的财务管理，应当遵守国家有关财务管理制度，建立健全外汇业务内部控制制度、外汇资金管理制度和外汇财务制度，实行外币分账制。
保险公司应当在每个会计年度终了后四个月内向国家外汇管理局和中国保险监督管理委员会上报合并的外币资产负债表等各项财务报表。
第二十六条保险经营机构应当按照国家有关国际收支统计申报规定，办理国际收支统计申报手续。
第二十七条外汇局可以通过自行或者以指定会计师事务所、审计师事务所进行审计的方式，对保险经营机构、保险代理机构或者保险经纪公司的外汇保险业务进行现场检查和非现场检查。被检查的保险经营机构、保险代理机构或者保险经纪公司应当接受并配合检查。
第二十八条保险经营机构应当按照保监会和外汇局的要求，真实、完整、及时地提供有关信息和资料。
第四章保险代理机构、经纪公司外汇收支管理
第二十九条经保监会核准具有保险中介业务经营资格的保险代理机构、保险经纪公司，可以从事外汇保险中介业务。
第三十条保险代理机构在中华人民共和国境内从事外汇保险代理活动的佣金等收入必须以人民币计价结算，未经外汇局批准，不得代收外汇保险费。
第三十一条保险经纪公司可以代客户支付外汇保险项下保险费、赔偿或给付保险金，但不得代客户购汇支付上述款项。
保险经纪公司从事外汇保险经纪活动取得的外汇收益应当在会计年度终了后3个月内，或者在董事会批准当年分配方案后10个工作日内结汇，并在结汇后5个工作日内报所在地外汇局备案。
第三十二条保险经纪公司经所在地外汇局批准可以开立一个外汇专用账户，该账户的收支范围限定为：
（一）从投保人、保险经营机构或者境外保险公司收取的暂收待付保险费；
（二）从保险经营机构或者境外保险公司收取的暂收待付赔偿；
（三）向保险经营机构或者境外保险公司支付的暂收待付保险费；
（四）向投保人、保险经营机构或者境外保险公司支付的暂收待付赔偿；
（五）将经纪佣金结汇。
第五章保险业务项下结汇、售汇及付汇管理
第三十三条符合下列条件之一的财产保险，可以外汇收取保险费，支付赔偿或给付保险金，或进行保险合同结算：
（一）保险标的在中华人民共和国境内与境外之间移动的；
（二）保险标的在中华人民共和国境外存在或者实现的；
（三）保险标的在中华人民共和国境内，通过国际租赁、国际银团贷款或者其他国际融资形式存在或者实现的；
（四）投保人和受益人均为境外法人或自然人的。
第三十四条符合下列条件之一的人身保险，可以外汇收取保险费，支付赔偿或给付保险金，或进行保险合同结算：
（一）投保人为境外法人或驻华机构，且受益人为境外自然人的；
（二）境内居民个人在境外人身意外及医疗的保险。
第三十五条符合第三十三、三十四条规定的外汇财产保险和外汇人身保险，可在中华人民共和国境内进行外汇再保险。
不符合第三十三、三十四和本条第一款规定的其他保险，在中华人民共和国境内必须以人民币收取保险费、支付赔偿或给付保险金，以及进行保险合同结算。
第三十六条投保人向保险经营机构支付外汇保险项下外汇保险费，应当持相关保险合同、保险经营机构的付款通知书从其外汇账户中支付或者到外汇指定银行购汇支付；投保人为境外法人、自然人或驻华机构的，不得购汇支付外汇保险费。
保险经营机构向被保险人（或者受益人）赔偿或给付外汇保险项下的保险金，应当凭有关保险合同、赔款计算书，从其外汇账户中支付。
第三十七条保险受益人为法人或者其他经济组织的，外汇保险项下赔偿或给付的保险金可以存入其经常项目外汇账户，也可以结汇，没有经常项目外汇账户或者超过其经常项目外汇账户最高限额的，必须结汇。
保险受益人为自然人的，外汇保险项下赔偿或给付的保险金可以持有，可以存入经营外汇存款业务的金融机构，也可以结汇。
第三十八条保险经营机构将外汇保险进行外汇再保险分出，应当持相关再保险项下分出合同、支付清单从其外汇账户中支付分保费。
保险经营机构将境内以人民币结算的保险合同按规定进行外汇再保险分出，可以向国家外汇管理局申请购汇支付分保费。
保险经营机构应当将外汇再保险有关摊回赔偿或给付的保险金及相关费用等及时调回其在境内的外汇账户。
第三十九条保险经营机构接受外汇再保险分入业务，应当将分保费收入等及时调回其在境内的外汇账户。
保险经营机构支付外汇再保险分入业务赔偿及相关费用等，应当持有关再保险项下分入合同、支付清单，从其外汇账户中支付。
第四十条保险经营机构在支付涉及保险联合体和共保项目的外汇保险费、赔偿或给付的保险金及相关费用时，应当持保险联合体章程、共保协议、付款通知书等凭证从其外汇账户中支付。
第四十一条保险经营机构在办理外汇保险退保时，应当持保险合同、退保协议等凭证从其外汇账户中支付。
第四十二条通过境内保险经纪公司办理外汇保险活动的，按照以下规定办理售汇和付汇：
（一）投保人向保险经纪公司支付保险费，应当持有关保险合同、保险经纪委托书及付款通知书从其外汇账户中支付或者到外汇指定银行购汇支付；保险经纪公司向保险经营机构支付保险费，应当持有关保险合同、保险经纪委托书及付款通知书从其外汇账户中支付。
保险经营机构经保险经纪公司向被保险人或者受益人赔偿或给付保险金，应当持有关保险合同、赔款计算书和保险经纪委托书从其外汇账户中支付。
（二）办理外汇再保险分出的保险经营机构向保险经纪公司，以及保险经纪公司向接受外汇再保险分入的保险经营机构支付分保费，应当持有关分保合同、保险经纪委托书和支付清单从其外汇账户中支付。
接受外汇再保险分入的保险经营机构经保险经纪公司向办理外汇再保险分出的保险经营机构支付摊回的赔偿或给付保险金及有关费用，应当持有关分保合同、支付清单和保险经纪委托书从其外汇账户中支付。
（三）保险经营机构经保险经纪公司向投保人支付外汇保险退保的有关款项，应当持有关保险合同、退保协议和保险经纪委托书等从其外汇账户中支付。
第四十三条外汇指定银行在办理外汇保险的保险费、赔偿或给付的保险金的收入、支出或者兑付手续时，应当严格审核相应有效凭证和商业单据，并留存五年备查。
第六章法律责任
第四十四条保险经营机构未经核准擅自经营外汇业务，由外汇局责令其终止经营外汇业务，退还收取的保险费，有违法所得的，没收违法所得，并处10万元以上50万元以下人民币罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
保险经营机构擅自超出核准的范围经营外汇业务的，或者外汇局已经取消或暂停其部分外汇业务后仍继续经营相应业务的，由外汇局责令改正，退还收取的保险费，有违法所得的，没收违法所得，并处10万元以上50万元以下的人民币罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇局暂停或者取消其外汇业务经营资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十五条保险经营机构违反本暂行规定，擅自对不符合条件的保险合同，以外币收取保险费、赔偿或给付保险金、进行保险合同结算，由外汇局责令改正，没收违法所得，单处或者并处警告、通报批评、非法使用外汇金额等值以下人民币罚款的处罚。
第四十六条保险经营机构违反规定，擅自将外汇再保险项下有关收入截留境外，或者伪造、变造或者使用伪造、变造以及冒用、重复使用保险合同、支付清单等有效凭证和商业单据，进行逃汇、非法套汇或者骗购外汇的，由外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条、第四十条的规定予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十七条未经外汇局批准，擅自用人民币购买外汇资本金或者营运资金，或者将外汇资本金或者营运资金转换成人民币的，或未按规定将外汇净收益结汇的， 由外汇局责令改正，单处或者并处警告、通报批评、1万元以上3万元以下人民币罚款。
第四十八条对未按本暂行规定提取外汇保险各项准备金、或者其他违反保险公司偿付能力监管规定的，由保监会根据有关规定进行处罚。情节严重的，可由外汇局限制其外汇业务范围、暂停或者取消其经营外汇业务资格。
第四十九条保险经营机构、保险经纪公司或保险代理机构违反本暂行规定未经外汇局批准开立外汇账户的，或者出借、转让外汇账户的，或者擅自改变外汇账户收支范围使用外汇账户的，以及未按规定办理外汇账户备案手续的，由外汇局责令改正，单处或者并处警告、通报批评、5万元以上30万元以下的人民币罚款；情节严重或者逾期不改正的，撤销其外汇账户。
第五十条保险代理机构、保险经纪公司未经保监会批准取得保险中介业务经营资格擅自或者超出范围经营外汇保险中介业务，由外汇局没收非法所得，并处以非法所得1倍以上5倍以下的人民币罚款，保监会予以业务限制或者取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五十一条拒不接受或者以其他方式妨碍外汇局检查监督的，由外汇局责令改正，给予警告、通报批评，并处1万元以上3万元以下的人民币罚款。
第五十二条保险经营机构不按本暂行规定，报送报表和相关信息资料的，由外汇局责令改正，单处或者并处警告、通报批评、5万元以上30万元以下人民币罚款的处罚。
第七章附则
第五十三条本暂行规定中有关概念含义如下：
（一）“保险公司”是指经保监会批准在中国境内经营商业保险业务并依法登记注册具有法人资格的企业、以及外国保险公司经保监会批准在中国境内依法设立的分公司。
（二）“保险合同”是指以保险单、保险凭证、暂保单以及批单等符合《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国保险法》要求的方式所形成的书面保险合同或者协议。
第五十四条出口信用保险等政策性保险业务涉及的保险公司外汇业务市场准入、退出，和保险项下外汇收支、结汇、售汇及外汇账户等外汇管理，比照本暂行规定有关条款执行。
第五十五条本暂行规定由国家外汇管理局负责解释。
第五十六条本暂行规定自2002年11月1日起实施。1993年1月1日公布的《非银行金融机构外汇业务管理规定》及其他外汇管理规章中相关规定与本暂行规定相抵触的，以本暂行规定为准。