关于股权执行的理论依据及实践中应注意的问题

马洪玲


　　对股权的执行当明来说已经不是新型案件，而且越来越多的股权执行案件将成为执行案件的一部分。最高院没有明确规定。

一、执行股权的概述

　　最高人民法院《关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》（以下简称《执行规定》）第五十一条至五十六条，对执行股权作了明确规定，在此之前，有关执行股权的法律是空白的，即没有明确的规定。针对实践中存在的问题，《执行规定》对执行股权作了明确规定，这样既拓展了执行的方法，又充实了执行工作的内容，同时也体现了执行工作丰富的内涵。

（一）股权的概念和特征
　　股权是股东因其出资而取得的，依法定或公司单程规定的规则和程序参与公司事务并在公司享有财产权益，具有转让时的权利。执行股权与股权自身特征密切关联，股权具有以下主要特征：

1、股权包括自益权和共益权两项基本内容
　　自益权是股东自己可行使的权利。主要包括股息、红利分配请求权，新股认购权，公司剩余财产分配请求权，是纯粹的财产权益。共益权是指以公司利益为目的，与其他股东共同行使的权利。主要包括重大经营决策表决权、董事等人事任免权、对董事经理的质询权、监督权，还有知情权。

2、股权是一种财产性权利
　　股东向公司进行投资而获利股权，将其出资转化为注册资本，从而取得参与公司事务的权利，并享有公司中的财产利益。因此股权具有明显的财产性，这样也就不难理解股权在执行理论中的可供执行性。

3、股权是一种可转让的权利
　　股权作为股东的财产，因其具有财产属性，从而具有可转让性。这一属性，在公司法中有着明确的规定，但同样附加着一定条件。

（二）执行股权的基本原则

1、对股权的保护原则

　　执行股权对股权的保护具体表现在两个方面，第一，如果被执行人除在中外合资、合作企业中的股权以外别无其他财产可供执行，其他股东又不同意转让的，可以直接强制转让被执行人的股权。第二，对股权的执行，按照规定首先应执行已到期的身处或红利，如已到期的股息或红利不能满足申请执行人的权益，还可以执行被执行人预期从有关企业中应得的股息或红利，或者下一年的股息或红利。
2、优先受让原则
　　在执行股权时，应昼满足其他股东的权利，尤其要注意对优先购买权的保障。由此可见，对股权执行是在其他股东同意的基础上进行的，如不同意，其他股东则行使优先购买权，不行使优先购买权，则视为同意，方可执行股权。
3、维护法人财产原则
　　一个企业的法人财产，只对其自身债务承担责任，即用其所有的财产独立承担民事责任。执行股权时，执行股东依据股权享有的财产利益，因股权本身并不体现为具体财产，公司对这些出资享有法人财产所有权，只有涉及到公司自身债务，和可以执行这些财产，否则就会构成对公司财产权利的侵犯。

二、实践中执行股权存在的问题

　　执行股权的实施丰富了执行工作的内涵，提高了对申请执行人债权的保护程度。但执行工作实践中，由于对执行股权法律的理解和实践操作不同，常常做法不一，又出现了执行工作多样化和复杂化的很多问题。这些情况的出现有立法的原因，也有工作中对执行股权有关规定的理解偏差，具体表现在以下几方面。

（一）投资权益和股权区分不明问题

　　投资权益是指投资于资本市场的股票、债券、证券投资基金等带来的权利和收益。从这一概念可看出股权包含在投资权益之内，是投资权益中一个方面的权益。而在执行实践中通常对投资权益理解为股东向公司进行投资，因出资而取得的参与公司事务并在公司中享有的财产利益，具有转让性的权利。《执行规定》第五十三至第五十五条，并列提到投资权益和股权，这样的并列使用主要是为了避免目前对这类权利的叫法较多且乱而造成个人理解的偏差。
　　因此，对被执行人在公司中的投资权益的执行，应称为执行股权。对于被执行人独资开办企业中拥有的投资，也应舍弃“投资权益”这一概念。这样才能真正理解投资权益的概念，同时，也可打破认为执行投资权益就是执行股权这一传统和错误的观念。

（二）对被执行人投资开办的下属人执行的问题

　　在实践中，有的执行人员认为被执行人开办的企业法人，其资产应属被执行人完全所有，应视为被执行人财产，可直接予以执行。这种做法是错误的，按照公司制度的一般原理，公司登记成立后，公司的财产即独立于投资者财产而存在。不允许对被执行人投资开办的下属企业法人财产进行直接执行。《执行规定》所提的直接裁定予以转让，注重的是执行实践中，不需任何人同意与否而直接执行的方式，而不是对其财产的直接执行。

（三）执行股权与公司特属股权和转让数量问题

　　《公司法》第一百四十二条规定，发起人持有公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。对《公司法》这一规定应理解为只适用于当事人自主协议转让股权的行为，而法院在强制执行转让股权是为了债权人利益而实施的国家行为，不存在违法投机行为。但受让人应继续遵循公司法对转让人的规定。
《公司法》对公司管理人员转让股份进行了限制，这些人在任期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25%.对这类股权的执行，根据执行工作的特有属性，仍不受《公司法》的规定限制，可以执行。
国家质检总局


关于防止越南霍乱疫情传入我国的公告


据悉，越南暴发霍乱疫情。10月以来，越南北部河内、河西、兴安、海防、永福、北宁、富寿、太平、海阳、清化、义安、海洋等12个省市，迄今已有约1000人染病。为防止霍乱传入我国，保护前往越南人员的健康安全，根据《中华人民共和国国境卫生检疫法》及其实施细则的有关规定，现公告如下：

一、来自越南的人员，如有呕吐、腹泻等症状的，入境时应立即向出入境检验检疫机构申报。出入境检验检疫机构，尤其是与越南接壤的机构要加强健康申报、体温监测、医学巡查等工作，对申报或现场查验发现有上述症状的人员要仔细排查，对发现的霍乱受染人和受染嫌疑人，以及处于霍乱潜伏期且有症状的人员要依法采取医学措施。

二、出入境检验检疫机构对来自越南的交通工具、货物、集装箱、行李、邮包要严格进行检疫查验，发现被霍乱污染的，要依照《中华人民共和国国境卫生检疫法实施细则》的有关规定，实施消毒、除虫等卫生处理措施。

三、前往越南的人员，可以向出入境检验检疫机构及其国际旅行卫生保健中心了解该地区的疫情，或登陆国家质检总局网站（http://www.aqsiq.gov.cn）“卫生检疫与旅行健康”专栏查询相关信息。

四、霍乱是由霍乱弧菌引起的烈性肠道传染病，发病急、传播快，主要症状为剧烈的腹泻和呕吐，可引起严重脱水、周围循环衰竭和急性肾衰，治疗不及时易死亡。前往越南的人员应注意饮食卫生和个人卫生，在霍乱流行区域避免食（饮）用有可能被污染的食物、饮料和饮用水，如食用不洁的虾酱、生蔬菜和生海鲜等；一旦出现腹泻、呕吐等症状，在使用口服补液纠正脱水的同时，要及时就医，入境时向出入境检验检疫机构申报。

二〇〇七年十一月九日

附件：

国际旅行预防霍乱小常识

霍乱病因

为霍乱弧菌。WHO腹泻控制中心根据弧菌的生化性状，Ο抗原的特异性和致病性等不同，将霍乱弧菌分为三群。

（1）Ο1群霍乱弧菌：包括古典生物型霍乱弧菌（virbrio cholerae classical biotype）和埃尔托生物型霍乱弧菌（virbrio cholerae EL Tor biltype）。前者是19世纪从患者粪便中分离出来的弧菌；后者为20世纪初从埃及及西奈半岛埃尔托检疫站所发现的溶血弧菌。据菌体抗原成份又可分为三种血清型，即稻叶型（Inaba，原型，含AC），小川型(Οgawa，异型，含AB)和彦岛型(Hikojima，中间型，含ABC)。本群霍乱弧菌是霍乱的主要致病菌。

（2）非Ο1群霍乱弧菌：本群弧菌鞭毛抗原与Ο1型相同，而菌体（Ο）抗原则不同。本群根据Ο抗原的不同，可分为137个血清型（即Ο2-O138），其中一些弧菌能产生类霍乱肠毒素的毒素，而另一些仅产生类似大肠杆菌的热肠毒素，因此少数血清也可引起胃肠炎。以往认为非O1型霍乱弧菌仅引起散发的胃肠炎性腹泻，而不引起暴发流行，因而此流行菌群感染不作霍乱处理。但1992年在印度和孟加拉等地发生霍乱暴发流行，后经证实此流行菌群不被Ο1群霍乱弧菌和137个非Ο1群霍乱弧菌诊断血清所凝集，并非以往所确认的138个血清型，而是一种新的血清型，被命名为Ο139型霍乱弧菌，而且有可能取代Ο1型霍乱弧菌蔓延致世界各国，尤其是亚、非、拉美各国和地区，这些流行可能标志着第八次霍乱大流行的开始。由于所分离的新菌株来自沿着孟加拉海湾的城市，故又称为（孟加拉血清型）。

（3）不典型Ο1群霍乱弧菌：本群霍乱弧菌可被多价Ο1群血清所凝集，但本群弧菌在体内外均不产生肠毒素，因此没有致病性。

传播方式

典型病例的病程可分为以下三期：

泻吐期 绝大多数以急性剧烈腹泻和呕吐起病。不伴里急后重。此期有少数病人因腹直肌痉挛，胆道痉挛而出现腹痛。初期大便呈黄色粥状，泥浆样或水样，可含粪质，过后可迅速变为米泔水样或透明水样，无粪臭，微带糖味或鱼腥味，内含大量粘液。本期大约持续数小时至1至2天，然后进入脱水期。

脱水期 由于剧烈腹泻，呕吐，导致大量水、电解质的丢失和血容量的减少，血液浓缩，患者可迅速出现脱水，周围循环障碍，体内电解质紊乱（低钾血症、低钠血症）及泌尿系统的改变。病人神志淡漠、表情呆滞或烦躁不安，儿童可有昏迷。口渴、声嘶、呼吸增快、耳鸣、眼球下陷、面颊深凹、口唇干燥、皮肤凉、弹性消失、手指皱瘪等。肌肉痉挛多见于回肠肌和腹直肌。腹舟状，有柔韧感。脉细带或不能触及，血压低。体表体温下降，成人肛温正常，儿童肛温多升高。此期大约持续数小时至2-3天。

恢复期 经过治疗，脱水得到及时纠正后，大多数患者的腹泻次数可逐渐减少或停止，体温回升，尿量增加，脱水症状减轻及至消除。在恢复期，约有1/3的患者可出现发热，这可能与循环改善后，肠腔内残留的毒素被吸收有关，或由于过敏反应所致。恢复期约经过去1至3天，少数患者可持续4-5天，甚至更长。

治疗

早期发现及时诊治，维持水及电解质平衡，采取支持疗法，并配合抗生素的应用，此病可以得到有效的治疗。

旅行者感染霍乱的危险

大多数的旅行者感染此病的危险非常低，即使在有霍乱流行的国家也非常低。在受灾地区和难民营工作的慈善救灾工作人员有感染此病的危险。

预防

1、疫苗: 在某些国家，可得到供旅行者和有职业感染霍乱危险的人群使用的口服霍乱疫苗。但不常规推荐使用。

2、卫生措施：同其它腹泻性疾病一样。应该注意采取一切措施避免食入或饮用有污染可能的食物、饮料和饮用水。万一发生严重的腹泻，应该使用口服补液纠正脱水。